Je pense que c'est exactement le contraire:
il faut que les deux appareils reliés aient leurs masses au même potentiel, de préférence grâce à une seule connexion.
C'est pourquoi, dans le seul cas de deux appareils qui ont déjà leurs masse signal reliées par la terre (grounded), on peut être amené à déconnecter la masse des XLR, pour éviter les boucles. C'est très bien expliqué dans la doc Rane citée ci-dessus.
Dans le matos de studio, il y a souvent des cavaliers pour choisir de (dé)connecter la masse. (avant, il y avait un ground lift pour déconnecter la terre...)
Dans le cas où un appareil n'est pas relié à la terre, il faut câbler la masse, sinon gros BUZZ assuré.
Perso, en hifi j'utilise des liaisons symétriques entre le lecteur CD, un DAC, le préampli, un caisson et deux moniteurs actifs. Les sources n'ont pas de prise de terre, le preamp et les enceintes si. Tous mes XLR ont leurs 3 pins connectées et je n'ai aucun BUZZ.
Mais bon, ce problème des boucles de masse est un peu HS, et il existe plusieurs théories sur ce sujet, dont malheureusement aucune ne résiste en totalité à l'épreuve de la pratique
Pour revenir au câblage, j'utilise pour les liaisons symétriques du câble Gotham GAC3: il a trois conducteurs (point chaud, point froid, masse) et un blindage que je ne relie à la masse que d'un seul côté (par habitude la XLR femelle, mais je n'ai pas testé l'autre côté). Ça fonctionne parfaitement. Ce câble est très souple et est un plaisir à souder.
Pour les XLR, je prends des Neutrik dorées, très fiables et très agréables à souder aussi :
J'utilise moi aussi une station Weller (réglée à 280°c) dont je maintiens la panne propre, et de la soudure non RoHS, de celle qui fait des belles soudures brillantes et solides.
Au sujet des soudures, je suis toujours étonné de voir utiliser des composants ultra HDG pour "améliorer" le son (genre prise à 50€, condensateur ésotérique, etc..) soudés n'importe comment.
AMHA, des composants industriels correctement soudés fonctionneront toujours mieux que des composants audiophiles mal soudés.
Et ça n'arrive pas que chez les amateurs: sans parler des jack de guitare, j'ai vu des câbles hors de prix vendus en boutiques avec des soudures scandaleusement dégueulasses.